December is voor de meeste Belgen de maand van cadeaus, etentjes en goede voornemens voor het nieuwe jaar. Maar de financieel slimste zet van het jaar gebeurt vaak in stilte, ergens tussen Kerstmis en Nieuwjaar: één overschrijving naar je pensioenspaarrekening. Wie vóór 31 december niets stort, laat het belastingvoordeel voor blijkbaar 2026 onherroepelijk liggen. De fiscus wacht niet tot januari.
Indien je er op tijd bij bent, betaal je dit jaar 315 euro minder belastingen. Toch slaat een pak Belgen het pensioensparen een jaar over, of ze storten te weinig om het volle voordeel te grijpen. Vooral dertigers — druk met een woning, een gezin en een volle agenda — schuiven het voor zich uit. Terwijl juist dan elk jaar telt: het rendement van je stortingen bouwt zich op over decennia, en een gemist jaar haal je nooit meer in.
Sinds 2018 heb je de keuze tussen twee formules. Stort je tot 1.050 euro, dan krijg je 30 procent belastingvermindering. Dat wil dus concreet zeggen dat je 315 euro minder belastingen moet betalen. Wil je meer opzijzetten, dan kan je tot maximaal 1.350 euro gaan — maar dan zakt het voordeel naar 25 procent over het volledige bedrag.
Als je ever verder rekent, komt het best interessant uit. Wie 1.000 euro spaart in de tweede formule, krijgt 250 euro terug: minder dan de 315 euro van de eerste formule. Pas vanaf een storting van 1.260 euro wordt de tweede formule fiscaal
interessanter. Spaar je dus rond de duizend euro, dan ben je beter af met het plafond van 1.050 euro. Eén belangrijke formaliteit: kies je voor het hogere plafond, dan moet je dat elk jaar uitdrukkelijk melden vóór je stort. Doe je dat niet, dan is je bank of verzekeraar wettelijk verplicht alles boven de 1.050 euro gewoon terug te storten.
Er is een keerzijde, en die moet je best kennen voor je beslist. Wie het fiscaal voordeel opstrijkt, betaalt op zijn zestigste een anticipatieve heffing van 8 procent. Bovendien staat je geld vast tot dan: het eerder opvragen is nog altijd een optie, maar dat kost je een flink stuk van het voordeel.
Toch blijft de rekensom voor de meeste spaarders positief. Het jaarlijkse belastingvoordeel — honderden euro's, elk jaar opnieuw — weegt zwaarder dan die eenmalige heffing aan het einde van de rit. Zeker als je het maximum benut en vroeg begint, werkt de tijd in je voordeel.
De boodschap is dus simpel: check vandaag nog hoeveel je dit jaar al aan pensioensparen deed, en vul aan tot 1.050 euro als je het maximale voordeel wil.
Lees het artikel op de mobiele website